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Formation - Finance pour non financiers
Intégrer les principes financiers de l'entreprise
Réf. GEFI
Noté 4.5/5
- Description
- Objectifs
- Public & Prérequis
- Programme
- Modalités pédagogiques
- Suivi et évaluation des acquis
- Les + de cette formation
- Les avis
- Offres associées
Par souci de rentabilité, les directions générales des entreprises imposent de plus en plus souvent des objectifs financiers à l'ensemble de leurs managers, quel que soit leur service : RH, marketing, commercial, technique, projet... Ces objectifs se traduisent en budgets, tableaux de reporting et tableaux de bord.
Les managers et responsables concernés se doivent, par conséquent, de maîtriser les principaux concepts financiers, pour comprendre les objectifs imposés et les impacts comptables de leurs décisions.
En participant à cette formation Finance pour non financiers, vous comprendrez tous les fondamentaux comptables de l'entreprise : concepts, ratios, calculs… en normes françaises et anglo-saxones.
Vous aurez ainsi tous les outils en mains pour mesurer les impacts financiers de vos décisions de gestion.
Vous serez également en mesure de dialoguer avec vos responsables comptable, financier et les dirigeants de votre entreprise, et apprécier la santé financière de vos partenaires : clients, fournisseurs, sous-traitants...
Objectifs
- Dialoguer avec les responsables comptables et financiers et les dirigeants de la société.
- Mesurer les impacts financiers des décisions de gestion.
- Évaluer la solidité financière de ses partenaires : clients, fournisseurs, partenaires, sous-traitants.
Public et prérequis
Programme
Distinguer les rôles de la comptabilité et de la finance
- Du business model au modèle financier : comment le business model crée, délivre et capture de la valeur au sein de l’entreprise
Comprendre | Brainstorming - les risques financiers : explorer les situations qui peuvent impacter la gestion et la stabilité financière
- Rôle de l'entité finance dans l'entreprise : découvrir comment la fonction finance soutient la prise de décision et la continuité de l’exploitation
- Différencier l'approche analytique de l'approche comptable : identifier les spécificités entre la comptabilité générale, utilisée pour les obligations légales, et la comptabilité analytique, dédiée au suivi des coûts et à l’aide à la gestion
Lire les états financiers de liasse fiscale au rapport IFRS
- Bilan comptable - une vision patrimoniale de l'entreprise : comment le bilan reflète le patrimoine, les ressources utilisées et les financements mobilisés
- Compte de résultat - le film de l'activité : analyser les charges et les produits pour visualiser la performance économique sur une période donnée
- Ecritures d’inventaire : le rôle et le fonctionnement des amortissements, des provisions (pour dépréciation de l’actif, réglementées, pour risques et charges)
- Lecture de la liasse fiscale : interpréter les documents fiscaux pour évaluer la situation financière et le respect des obligations légales
Évaluer | Quiz interactif Wooclap : identifier les soldes sur l'image : valider la compréhension des principaux soldes financiers à travers une approche interactive
- Correspondance entre normes françaises et normes IFRS : découvrir les différences de présentation et d’évaluation des états financiers selon les référentiels comptables
Appliquer | Cas fil rouge - établir le bilan et le compte de résultat simplifiés de la société MK1 : mettre en pratique les connaissances acquises pour élaborer des états financiers de synthèse
Analyser le patrimoine et la structure financière : le bilan
- Les grandes masses du bilan - approche fonctionnelle : identifier les principaux postes du bilan (emplois, ressources, actifs, passifs) pour comprendre la structure financière et la répartition des ressources
- Financement / investissement - notion de Fonds de Roulement (FR) : évaluer les ressources stables disponibles pour financer les besoins à long terme de l’entreprise
- Suivi de l'exploitation - définir et analyser le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) : son rôle dans le financement du cycle d’exploitation de l’entreprise (décalage entre les encaissements et les décaissements)
- Gestion de la trésorerie - calcul et optimisation du Cash : suivre les flux de trésorerie pour anticiper les besoins de liquidités et optimiser la gestion courante
Évaluer | Quiz de validation des acquis sur Kahoot : tester la maîtrise des concepts clés
Appliquer | Cas fil rouge - déterminer et analyser le FR, BFR et la trésorerie de la société MK1 : utiliser les données d’une entreprise fictive pour calculer et interpréter les principaux indicateurs financiers
Evaluer l'activité et la profitabilité : le compte de résultat
- Présentation du compte de résultat en cascade : visualiser les différentes étapes de calcul du résultat et l’impact des charges sur les marges
- Les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG) : production, marge, valeur ajoutée, EBE, EBITDA… utiliser les SIG pour évaluer la rentabilité des différentes activités de l’entreprise
Comprendre | Puzzle du Compte de résultat : renforcer la compréhension des relations entre les postes du compte de résultat à travers un exercice ludique
- Mesure de la performance opérationnelle - l'EBITDA : découvrir comment l’EBITDA reflète la performance opérationnelle hors éléments exceptionnels
- Zoom sur la Capacité d'Autofinancement (CAF) : l’importance de la CAF pour financer les investissements et rembourser les dettes
Appliquer | Cas fil rouge - déterminer les SIG et la CAF de la société MK1 : réaliser des calculs appliqués pour évaluer la rentabilité et la capacité d’autofinancement de l’entreprise étudiée
Le diagnostic financier : apprécier l'existant pour mieux piloter
- Définir ses objectifs - les questions à se poser : la rentabilité, la solvabilité et les besoins en financement
- Les étapes d'un diagnostic complet : suivre une méthode d’analyse structurée pour apprécier la performance (croissance, rentabilité, solvabilité, risques) et identifier les leviers d’amélioration
- Les signaux d'alarmes - les cinq indicateurs clés financiers : repérer les indicateurs essentiels (ratio d’activité, ratio de rentabilité, ratio d’endettement, ratio de solvabilité, ratio de liquidités, ratio de structure financière) permettant de détecter des fragilités financières
- Focus sur le Free Cash Flow (FCF) : ce que révèle le FCF sur la capacité de l’entreprise à financer ses projets et rembourser ses dettes
Comprendre | Puzzle du Free Cash Flow : appréhender la formation du cash flow via un exercice interactif pour mieux cerner son utilité et son mode de calcul
- La rentabilité - ROE, ROCE et Net Return : se familiariser avec ces indicateurs pour évaluer l’efficacité des capitaux investis
Appliquer | Cas fil rouge - création d'un tableau de bord financier de la société MK1 : synthétiser les principaux indicateurs financiers et les interpréter pour faciliter la prise de décision
Modalités pédagogiques
Questionnaire adressé aux participants 15 jours avant la formation pour connaître leurs attentes
Méthodes pédagogiques : apports théoriques et pratiques (cas concrets, exemples d'application)
Mise à disposition d'un support pédagogique et d'un accès personnel à des e-ressources en ligne à l'issue de la formation
Consultants sélectionnés pour leurs compétences pédagogiques, expertise métier et expériences professionnelles
Suivi et évaluation des acquis
Feuille d'émargement et attestation de fin de formationÉvaluation à chaud et à froid assurée par la solution LearnEval
Les + de cette formation
- • Une approche pédagogique interactive et pragmatique : alternance entre apports théoriques, études de cas, exercices interactifs (quiz, puzzles financiers, mises en situation) et travail sur un fil rouge, permettant une assimilation progressive et concrète des concepts financiers
- • Des outils et méthodes immédiatement applicables: les participants repartent avec une grille de lecture claire des états financiers, des indicateurs clés de pilotage et des méthodes pratiques pour évaluer la rentabilité, la trésorerie et la solidité financière de leur entreprise et de leurs partenaires
- • Un langage accessible aux non-financiers : explications simplifiées et vulgarisation des notions comptables et financières pour permettre aux participants de dialoguer efficacement avec les directions financières sans être experts du domaine
- • Un focus sur la prise de décision managériale : la formation va au-delà de la lecture des chiffres et permet aux managers et opérationnels de comprendre comment les décisions du quotidien impactent la performance économique et financière de l’entreprise
- • Un accompagnement personnalisé et une application concrète : chaque participant bénéficie d’échanges personnalisés avec le formateur et met en pratique ses connaissances via des études de cas adaptées à son secteur d’activité, garantissant une montée en compétence directement exploitable en entreprise
Les avis
Noté
4.5/5
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Noté 4.5/5
- Préparation et conditions matérielles
- 4.4/5
- Pédagogie et animation
- 4.7/5
- Durée et contenu
- 4.2/5
- Cohérence entre durée, contenu et objectifs
- 4.6/5
- Impact de la formation
- 4.3/5
- Recommandations de la formation
- 4.7/5
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